目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公　”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公　”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

我单位为全面贯彻、执行党和国家有关教育的法律法规；在日常教育教学工作中认真执行上级教育主管部门制定的行政法规、规章制度；严格遵守《幼儿园工作条例》和《幼儿园工作规程》。坚持依法治园、依法执教、依法治学，建立健全现代教育管理体系，为学前儿童提供优质教育服务。积极稳妥地推进教育改革，不断提高保教质量，为幼儿创设良好育人环境，保障幼儿园师生安全，努力培养幼儿成为德、智、体、美、劳全面发展的社会主义接班人。

二、机构设置

我园是全额拨款的事业单位，隶属于甘州区教育局管理，二级预算单位，2022年8月经甘州区委机构编制委员会批准成立，核定事业编制53名，目前实际在编教职工30人，我园现有18个教学班，720名幼儿。幼儿园内设办公室、保教室、财务室、后勤总务处、工会5个处室，经费收支纳入区财政预算管理体制。

第二部分　2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上决算公开表详见附件1

第三部分　2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为428.12万元。与上年度相比，收、支总计各增加362.83万元，增长555.72％，主要原因是保障园内教学秩序的正常运转及保障新入职教职工的工资及福利待遇，其次是学前教育生均公用经费增加

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计428.12万元，其中：财政拨款收入428.12万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计428.12万元，其中：基本支出428.12　万元，占100.00％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为428.12万元。与上年相比，各增加362.83万元，增长555.72％。主要原因是用于园内各项日常活动开支，其次是学前教育生均公用经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出428.12万元，较上年决算数增加362.83万元，增长555.72％。主要原因是用于教育支出和社会保障和就业支出，保障单位正常运转；保障单位全体教职工工资发放，各种社会保险及住房公积金及时上交；保证教职工切身利益，提高工作效效率。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出428.12万元，主要用于以下方面：教育支出373.77万元，占87.3％；社会保障和就业支出27.58万元，占6.44％；卫生健康支出11.21万元，占2.62％；住房保障支出15.57万元，占3.64％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为327.84万元，支出决算为428.12万元，完成年初预算的130.59％。其中：

1．教育支出年初预算数为275.31万元，支出决算为373.77万元，完成年初预算的135.76％，决算数大于预算数的主要原因是用于日常教育教学活动。

2．社会保障和就业支出年初预算数为23.98万元，支出决算为27.58万元，完成年初预算的115.0％，决算数大于预算数的主要原因是新增人员需要缴纳相应社保。

3．卫生健康支出年初预算数为11.84万元，支出决算为11.21万元，完成年初预算的94.68％，决算数小于预算数的主要原因是疫情结束后，此项开支减少幅度较大，决算数11.21万元可以满足园内正常开支。

4．住房保障支出年初预算数为16.71万元，支出决算为15.57万元，完成年初预算的93.14％，决算数小于预算数的主要原因是决算支出数15.57万元可以保障园内教职工的需求。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出428.12万元。其中：

人员经费283.93万元，较上年决算数增加228.38万元，增长411.08％，主要原因是人员调动及人员新增。人员经费用途主要包括基本工资支出81.59万元、津贴补贴58.12万元、奖金34.53万元、绩效工资55.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.64万元、职工基本医疗保险缴费8.71万元、公务员医疗补助缴费2.5万元、其他社会保障缴费2万元、住房公积金17.51万元。

公用经费144.20万元，较上年决算数增加134.46　万元，增长1380.83％，主要原因是为保障园内教学秩序的正常开展。公用经费用途主要包括办公费47.42万元、印刷费0.02万元、手续费0.02万元、水费4.29万元、电费10.91万元、邮电费0.41万元、取暖费8万元、差旅费0.81万元、培训费1.99万元、劳务费55.99万元、工会经费1.73万元、福利费1.10万元、资本性支出11.50万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益二类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位本年度无因公出国（境）费用。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车购置及运行维护费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车购置费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车运行维护费。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位本年度无公务接待费。

外事接待费支出0.00万元。主要原因是本单位无外事接待费支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是本单位无其他国内公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计个团组0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人，其中：外事接待批次0人；国（境）外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.99万元，较上年决算数增加1.99万元，增长100％，主要原因是加强对教师队伍的培训，提高教师队伍的素质。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分　预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金428.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。组织对2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出428.12万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位按照《甘州区区级预算绩效管理工作规程》、《甘州区区级部门预算项目事前绩效评估管理办法》、《甘州区区级部门预算绩效目标管理办法》、《甘州区区级部门预算绩效运行监控管理办法》、《甘州区区级项目支出绩效单位自评工作规程》、《甘州区区级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》等6个办法和规程，对整个预算绩效管理过程开展了部门整体绩效自评工作。

学校一般公共预算支出428.12万元，主要对人员经费、公用经费、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等开展了绩效评价。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映1个项目绩效自评结果。

一般公共预算财政性资金整体绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数225.65万元，执行数为428.12万元，完成预算的189.72％。项目绩效目标完成情况：财政性资金项目整体绩效根据年初预算及预算执行，已全部完成或超额完成绩效目标，达到预算预期。

以上项目绩效自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理制度体系与指标评估体系不够健全和完善，预算绩效管理工作开展还不够细化。二是在绩效评估方面结果应用不足，绩效评估结果未能得到充分应用，对资金分配、项目决策等方面的影响有限。

下一步改进措施：一是完善科学的预算编制体系，在编制过程中，充分考虑各项费用的合理性和必要性，确保预算的准确性和可行性；建立预算调整机制，根据实际情况及时调整预算，确保项目资金的合理使用。二是加强对资金使用的监督检查，定期对项目资金的使用情况进行审计和评估，及时发现和纠正存在的问题。建立资金使用公示制度，定期公布项目资金的使用情况，接受社会监督。三是建立绩效奖惩机制，对绩效优秀的项目给予奖励，对绩效不佳的项目进行问责，激励相关人员提高项目资金的使用效益。

三、部门绩效评价结果

一般公共预算财政性资金整体绩效根据年初预算数，预算执行良好并已全部完成绩效目标，财政性资金整体绩效评价得分98分。

第五部分　　　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、一般公共预算财政拨款收入：是指政府从税收、特许税、政府债券及其他收入中筹集的财政拨款收入。主要用于支付政府的日常开支，如支付公务员工资、补贴农业、投资基础设施建设等。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营　活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入

六、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

七、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

九、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结　转和结余、经营结余。

十、教育支出：教育支出包括：教育的基本建设投资、教育的经常费用、国家的财政拨款、社会团体和个人用于教育方面的支出等。

十一、社会保障和就业支出：政府为了保障公民的基本生活和促进就业而进行的资金投入，包括养老金和退休福利、医疗保健支出、失业救济和就业援助、社会援助和福利计划、就业促进和劳动力发展、工资和劳动标准。

十二、卫生健康支出：政府在卫生健康领域所投入的资金，包括卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务、行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、医疗救助、优抚对象医疗、医疗保障管理事务、老龄卫生健康事务等支出。

十三、住房保障支出：按照国家政策规定用于住房改革制度落实方面的支出，包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅（如公有住房建设和维修改造支出）。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十六、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用　车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用　车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：甘州区第七幼儿园2023年度部门决算公开表.xlsx

附件2：甘州区第七幼儿园2023年度整体支出绩效自评表.xlsx

附件3：甘州区第七幼儿园2023年度整体支出绩效自评报告.docx